“金字火腿(002515)期貨虧損半個(gè)億”余波未平。自公司1月27日“自曝”引起軒然大波后，監(jiān)管相繼出手，關(guān)注函、警示函、行政處罰單、立案告知書“四連發(fā)”下，更多細(xì)節(jié)浮出水面。
4月10日晚間，金字火腿公告表示，公司于4月8日收到收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書》，因涉嫌信息披露違法違規(guī)，根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)，證監(jiān)會(huì)決定對(duì)公司立案。觸及違規(guī)、業(yè)績雙降、股東哀嘆，“火腿第一股”將何去何從？
期貨交易虧損超5000萬元、監(jiān)管“四連發(fā)”
在《金字火腿期貨虧損半個(gè)億、交易員全責(zé)賠償：真虧了？該賠嗎？誰之過？》一文中已有前情：金字火腿1月27日公告稱，因期貨交易員“擅自”平倉，導(dǎo)致公司期貨賬戶總計(jì)虧損5510.53萬元。涉事期貨交易員擔(dān)全責(zé)，不到一個(gè)月補(bǔ)齊了虧損款項(xiàng)。
這位財(cái)力雄厚的期貨交易員的身份令人好奇無比。在2月12日金字火腿對(duì)深交所問詢函的回復(fù)中，這一謎底終于揭曉。公告顯示，該期貨交易員支付到公司賬戶的補(bǔ)償款，來源于其個(gè)人及岳父施雄飚自有及自籌資金。施雄飚不僅是持有金字火腿3.45%股份的自然人股東，還是前實(shí)際控制人、總裁施延軍之兄。
施雄飚主要通過兩個(gè)渠道幫助女婿籌集資金，“親友團(tuán)”個(gè)個(gè)來頭不?。阂?，向朋友王啟輝(金字火腿原副總裁、原董事會(huì)秘書)臨時(shí)拆借資金4105萬元；二，占用兄弟施延軍原委托其支付給其侄子的撫養(yǎng)費(fèi)595萬元。之后，為了歸還對(duì)朋友、兄弟的欠款，施雄飚變賣了自己所持有的其他公司股票。出錢出力又出人情，施雄飚也因此被冠上“中國好岳父”稱號(hào)。
之后，金字火腿分別在3月10日、3月30日收到浙江證監(jiān)局行政監(jiān)管措施決定書、深交所監(jiān)管函。浙江證監(jiān)局指出，金字火腿存在期貨交易發(fā)生重大損失未及時(shí)披露、收到大額員工賠償未及時(shí)披露、會(huì)計(jì)處理不規(guī)范導(dǎo)致三季報(bào)披露不準(zhǔn)確、超額保證金未履行審議和披露程序等四項(xiàng)問題，并決定對(duì)金字火腿、施延軍、副總裁吳月肖、王啟輝分別出具警示函，并記入證券期貨市場誠信檔案。
需要指出的是，為朋友“仗義疏財(cái)”卻遭監(jiān)管警示的王啟輝，已于4月9日遞交辭呈，根據(jù)公告，王啟輝因個(gè)人原因辭去金字火腿副總裁職務(wù)，辭去職務(wù)后不再擔(dān)任公司任何職務(wù)。同時(shí)，王啟輝仍持有230.61萬股。這一時(shí)間節(jié)點(diǎn)剛好是金字火腿收到證監(jiān)會(huì)《立案告知書》的次日，不過，金字火腿方面否認(rèn)二者存在關(guān)聯(lián)，稱王啟輝提前提出了辭職，更多還是出于個(gè)人原因。
律師稱或涉及更多違規(guī)、面臨至多千萬元罰款
如今，隨著證監(jiān)會(huì)對(duì)金字火腿立案調(diào)查，這起跌宕起伏的期貨虧損事件或迎來收尾。就此，金字火腿確認(rèn)被立案與期貨業(yè)務(wù)披露事項(xiàng)相關(guān)，公司經(jīng)營方面則表示 “基本上沒有影響，公司還是正常經(jīng)營的“。
盡管金字火腿公告中僅披露此番被立案的緣由為“涉嫌信息披露違法違規(guī)”，但多位資深律師表示，本次立案調(diào)查或涉及其他違規(guī)行為。
上海久誠律師事務(wù)所主任許峰律師向筆者回復(fù)道，這次調(diào)查可能包含證監(jiān)會(huì)《立案告知書》所示部分，也可能包括浙江證監(jiān)局《行政監(jiān)管措施決定書》內(nèi)容，但是否會(huì)超出范圍，還需要觀察。此外，上海明倫律師事務(wù)所王智斌律師撰文指出，行政機(jī)關(guān)奉行“一事不二罰”的執(zhí)法原則，故此次調(diào)查有可能涉及其他未公開的事項(xiàng)。
觸及信披違規(guī)的金字火腿將面臨何等懲罰？根據(jù)《證券法》，信息披露義務(wù)人未按照本法規(guī)定報(bào)送有關(guān)報(bào)告或者履行信息披露義務(wù)的，責(zé)令改正，給予警告，并處以五十萬元以上五百萬元以下的罰款；信息披露義務(wù)人報(bào)送的報(bào)告或者披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，責(zé)令改正，給予警告，并處以一百萬元以上一千萬元以下的罰款；相關(guān)責(zé)任人員同樣面臨不等罰款。
4.8萬股東“踩雷”、符合條件者可提出索賠
上市公司之禍，殃及股東。東方財(cái)富(300059)顯示，截至2022年2月28日，金字火腿股東人數(shù)為4.87萬戶，較上期減少8.34%。金字火腿遭立案一事公布后，有股民在股吧表示，“受害的永遠(yuǎn)是散戶”“民企套路太深”，不過也有股民表示理解，“反過來思考一下，金字火腿這次處理還是積極的，自己出錢墊了窟窿?！?/p>
股東應(yīng)當(dāng)如何維護(hù)自己的合法權(quán)益？許峰就此表示，“調(diào)查信息發(fā)出后，會(huì)強(qiáng)化公眾投資者對(duì)金字火腿的負(fù)面評(píng)價(jià)，可能會(huì)有一定的影響，需要時(shí)間釋放。此外，還可能引發(fā)二級(jí)市場投資者的索賠，符合一定條件的投資者，都可準(zhǔn)備發(fā)起索賠?！?/p>
據(jù)悉，目前許峰律師團(tuán)隊(duì)已經(jīng)收到部分索賠咨詢，并輔助做初步的準(zhǔn)備工作。暫定索賠條件為：在2021年8月24日到2022年1月27日之間買入金字火腿股票，并且在2022年1月27日后賣出或繼續(xù)持有；以及，在2022年4月11日之前買入金字火腿股票，并且在2022年4月11日后賣出或繼續(xù)持有股票的投資者可發(fā)起索賠。
許峰進(jìn)一步介紹，“因?yàn)樽罡叻ㄔ盒薷牧怂髻r規(guī)則，投資者不需要等待證監(jiān)會(huì)處罰作出，即可提起索賠。”
2021年?duì)I收凈利雙降、股價(jià)聞聲大跌
屋漏偏逢連夜雨。金字火腿復(fù)蘇沒幾年的業(yè)績，又在2021年出現(xiàn)下滑。
在過去，為拓展新的利潤增長點(diǎn)，金字火腿曾嘗試通過多元化并購“插足”大健康、礦業(yè)、金融、電商等領(lǐng)域，奈何加成均不甚明顯。直到2018年，金字火腿重返自己最擅長的火腿主業(yè)，此后業(yè)績緩慢復(fù)蘇，2019年凈利潤漲幅一度達(dá)到497.94%。
但2021年報(bào)顯示，金字火腿全年實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入5.06億元，同比減少28.79%；實(shí)現(xiàn)凈利潤4285.39萬元，同比減少27.74%.金字火腿指出，2021年生豬價(jià)格下跌，品牌肉業(yè)務(wù)出現(xiàn)虧損，進(jìn)而影響全年表現(xiàn)。
圖源：上市公司公告
業(yè)績雙降，壓力或?qū)⒔o到施延軍。2021年10月，金字火腿“易主”，施延軍控制的安吉巴瑪企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)（以下簡稱為“巴瑪投資”）將其持有的1.99億股，以5元/股的價(jià)格協(xié)議轉(zhuǎn)讓給現(xiàn)任實(shí)控人任貴龍，轉(zhuǎn)讓價(jià)款共計(jì)9.93億元。本次收購設(shè)有業(yè)績對(duì)賭，巴瑪投資、施延軍承諾，金字火腿2021年至2023年經(jīng)審計(jì)的歸母凈利潤分別不低于1億元、1.3億元、1.7億元。
按照金字火腿2021年業(yè)績測算，其凈利潤遠(yuǎn)低于業(yè)績承諾目標(biāo)，仍有半億多元的缺口。金字火腿方面則稱，業(yè)績承諾的數(shù)值是股權(quán)變更雙方作出的，如果沒有達(dá)到的話，承諾方會(huì)進(jìn)行補(bǔ)齊。
二級(jí)市場上，受立案調(diào)查一事影響，4月11日金字火腿股價(jià)大跌9.94%，創(chuàng)一年來新低，市值蒸發(fā)近5億元。 4月12日，低迷持續(xù)，報(bào)收于4.26元/股，總市值僅剩41.68億元。
