7月6日，傳神語(yǔ)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司(下稱“傳神語(yǔ)聯(lián)”)科創(chuàng)板IPO終止審核。

圖片來(lái)源：上交所官網(wǎng)

(相關(guān)資料圖)

據(jù)招股書(shū)申報(bào)稿，傳神語(yǔ)聯(lián)長(zhǎng)期專注于NLP領(lǐng)域的技術(shù)研發(fā)及創(chuàng)新，深度應(yīng)用AI相關(guān)技術(shù)構(gòu)建語(yǔ)聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)對(duì)傳統(tǒng)語(yǔ)言服務(wù)行業(yè)生產(chǎn)和組織模式進(jìn)行改造和升級(jí)，推動(dòng)語(yǔ)言服務(wù)行業(yè)的智能化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)?；苑Q現(xiàn)已發(fā)展成為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的基于人工智能平臺(tái)的語(yǔ)言服務(wù)商。

財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示，公司2018年、2019年、2020年?duì)I收分別為3.55億元、3.76億元、2.79億元;同期對(duì)應(yīng)的凈利潤(rùn)分別為2,572.83萬(wàn)元、2,348.19萬(wàn)元、-4,227.12萬(wàn)元。業(yè)績(jī)波動(dòng)較大。

值得一提的是，傳神語(yǔ)聯(lián)是一家新三板公司，公司2016年2月29日在新三板掛牌，并且公司曾經(jīng)搭建紅籌架構(gòu)，不過(guò)在掛牌前夕出于掛牌目的拆除，考慮到境內(nèi)資本市場(chǎng)目前發(fā)展較好，傳神有限為實(shí)現(xiàn)在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌之目的，2015年起著手拆除紅籌架構(gòu)進(jìn)行境內(nèi)、境外重組。

事實(shí)上，這是傳神語(yǔ)聯(lián)第二次闖關(guān)科創(chuàng)板IPO。其早在2019年11月22日首度闖關(guān)科創(chuàng)板，同年12月20日進(jìn)入問(wèn)詢狀態(tài)。

圖片來(lái)源：上交所官網(wǎng)

資本邦注意到，該公司經(jīng)歷5個(gè)月(2020年5月7日)才披露首輪問(wèn)詢回復(fù)，在完成三輪問(wèn)詢回復(fù)后，公司撤回科創(chuàng)板申請(qǐng)，對(duì)于撤回原因，公司解釋稱，公司根據(jù)自身業(yè)務(wù)發(fā)展情況，董事會(huì)經(jīng)審慎研究，決定向上海證券交易所申請(qǐng)撤回首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件，首度闖關(guān)在2020年9月11日終止審核。

傳神語(yǔ)聯(lián)首輪問(wèn)詢股權(quán)結(jié)構(gòu)、董監(jiān)高、業(yè)務(wù)、核心技術(shù)、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)信息與管理層分析、風(fēng)險(xiǎn)揭示、其他事項(xiàng)等六大事項(xiàng)涉及一致行動(dòng)協(xié)議、新增股東、下屬公司與機(jī)構(gòu)、人員的薪酬與激勵(lì)、發(fā)行人業(yè)務(wù)資質(zhì)、行業(yè)定位、業(yè)務(wù)模式、市場(chǎng)地位、收入確認(rèn)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)、境外業(yè)務(wù)、營(yíng)業(yè)成本等36個(gè)問(wèn)題被關(guān)注。

其中值得關(guān)注的是，關(guān)于同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，紅籌架構(gòu)境外主體未清理，紅籌框架下，實(shí)際控制人通過(guò)Herosun持股傳神集團(tuán)，進(jìn)而控制境內(nèi)實(shí)體，2015年7月紅籌架構(gòu)拆除時(shí)，Herosun實(shí)際控制人何恩培、何戰(zhàn)濤和石鑫將全部股份以合計(jì)10,000美元的對(duì)價(jià)轉(zhuǎn)讓給YuqingDing，亦不再間接持有傳神集團(tuán)股權(quán)。紅籌架構(gòu)拆除完畢后至今，傳神集團(tuán)及Herosun仍存續(xù)尚未清理。

鑒于此，上交所要求發(fā)行人說(shuō)明：(1)YuqingDing與發(fā)行人、發(fā)行人的控股股東、實(shí)際控制人之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，YuqingDing受讓Herosun的全部股份是否存在代持;(2)境外主體傳神集團(tuán)及Herosun存續(xù)的原因，是否控制其他實(shí)體，是否與發(fā)行人存在潛在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng);傳神集團(tuán)及Herosun最近一年末的總資產(chǎn)、凈資產(chǎn)、凈利潤(rùn)，與發(fā)行人目前是否存在業(yè)務(wù)、資金往來(lái)。

經(jīng)歷首次闖關(guān)撤回后，2021年5月19日，傳神語(yǔ)聯(lián)二度闖關(guān)科創(chuàng)板獲上交所受理，經(jīng)過(guò)三輪問(wèn)詢后又選擇撤回。

在科創(chuàng)板首輪問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注公司關(guān)于科創(chuàng)屬性、信息披露質(zhì)量、業(yè)績(jī)下滑、客戶、子公司、收入、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流等18個(gè)問(wèn)題。

在科創(chuàng)板二輪問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注傳神語(yǔ)聯(lián)關(guān)于核心技術(shù)及先進(jìn)性、市場(chǎng)占有率、研發(fā)費(fèi)用、采購(gòu)、媒體質(zhì)疑四方面的問(wèn)題。

在三輪問(wèn)詢中，上交所主要關(guān)注公司關(guān)于舉報(bào)事項(xiàng)及深圳貝添利事項(xiàng)。

值得關(guān)注的是，在三輪問(wèn)詢中，關(guān)于舉報(bào)事項(xiàng)?有舉報(bào)信稱：(1)2019?年，傳神語(yǔ)聯(lián)網(wǎng)為了能達(dá)到科創(chuàng)板的上市條件，通過(guò)前期與客戶簽訂部分合同的復(fù)印件，私刻客戶公章，偽造合同、收款和付款憑證，并提供了被私刻的?42?枚公章相關(guān)信息，其中包括國(guó)家事業(yè)單位、央企、外企?等等;(2)保薦機(jī)構(gòu)對(duì)相關(guān)客戶執(zhí)行了內(nèi)部穿行測(cè)試，并對(duì)?26?家客戶進(jìn)行了函?證，對(duì)9家客戶進(jìn)行了走訪但未說(shuō)明走訪內(nèi)容。

鑒于此，上交所要求發(fā)行人說(shuō)明：舉報(bào)信所涉及客戶與發(fā)行人的合作時(shí)間、合作過(guò)程和合作方式，報(bào)告期內(nèi)收入占比，簽訂合同和提供服務(wù)的具體情況，獲取的相關(guān)憑證以及回款情況。是否存在第三方回款，若存在說(shuō)明原因，相關(guān)業(yè)務(wù)是否真實(shí)且完整。

同時(shí)要求保薦機(jī)構(gòu)和申報(bào)會(huì)計(jì)師對(duì)上述事項(xiàng)進(jìn)行核查，說(shuō)明對(duì)相關(guān)客戶報(bào)告期內(nèi)的業(yè)務(wù)及收入確認(rèn)的核查情況，以及比對(duì)業(yè)務(wù)涉及客戶的公章與合同公章的情況，所涉相關(guān)客戶對(duì)上述事項(xiàng)的確認(rèn)情況，并就舉報(bào)相關(guān)客戶公章真實(shí)性及相關(guān)業(yè)務(wù)和收入真實(shí)性發(fā)表明確意見(jiàn)。

2022?年?7?月?4?日，公司和保薦人申港證券股份有限公司向上交所提交了《傳神語(yǔ)聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司關(guān)于撤回首次?公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的申請(qǐng)》(傳神綜字?[2022][20]號(hào))和《申港證券股份有限公司關(guān)于撤回傳神語(yǔ)聯(lián)網(wǎng)?網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市申請(qǐng)文件的申請(qǐng)》(申港證[2022]156?號(hào))，申請(qǐng)撤回申請(qǐng)文件。

根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票發(fā)行上市審核規(guī)則》第六十七條的有關(guān)規(guī)定，上交所決定終止對(duì)該公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并在科創(chuàng)板上市的審核。